Registre operaciones con proveedores extranjeros

Antes de empezarCopiar enlace a esta sección

Ubique la sección de operaciones con extranjeros de Impuestos. Tenga el comprobante del proveedor, identificación fiscal, país, fecha, importes y evidencia del pago e impuestos. Este registro no timbra una factura en nombre del proveedor.

Paso a pasoCopiar enlace a esta sección

1. Seleccione el RFC, periodo y la opción para agregar una operación extranjera.
2. Elija o registre el proveedor con su país e identificación fiscal. No use el RFC de otro proveedor mexicano para evitar completar esos campos.
3. Seleccione el tipo que ofrece el formulario: bienes, servicios profesionales o importación de bienes o servicios, según la operación real.
4. Capture valores, devoluciones e IVA pagado en los campos correspondientes. Distinga bienes de intangibles y servicios.
5. Registre el IVA no acreditable, exento o no objeto solo en los campos y con el criterio que correspondan a su caso.
6. Guarde y revise la operación en el periodo y en la información de DIOT antes de descargar.

Ejemplo de revisiónCopiar enlace a esta sección

Una factura de un proveedor del extranjero y un comprobante de impuestos de importación son documentos distintos. Identifique a qué corresponde cada importe antes de llenar Valor importación de bienes e IVA pagado en la importación. No copie el total completo en ambas columnas.

Si necesita corregirCopiar enlace a esta sección

Abra la operación y corrija sus datos; si la elimina, revise qué reportes ya había descargado con ella. Eliminar el registro de trabajo no cancela un documento extranjero ni un trámite aduanero.

Compruebe el resultadoCopiar enlace a esta sección

Compare proveedor, país, fecha e importes con los comprobantes y conserve la evidencia. Este flujo es distinto de facturar a un cliente extranjero; uno describe sus compras y el otro sus ventas.